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  • 预算决算
  • 标题:
  • 国家税务总局2012年部门预算
  • 发布时间:
  • 2012-04-24

国家税务总局2012年部门预算

发布时间:2012-04-24 信息来源:国家税务总局 字号:[] [] []
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第一部分 国家税务总局概况
 一.主要职能           
 二.部门预算单位构成           
 第二部分 国家税务总局2012年部门预算表
一.公共预算收支总表           
二.公共预算收入表            
三.公共预算支出表           
四.公共预算财政拨款支出表           
五.政府性基金预算支出表           
第三部分 国家税务总局2012年部门预算安排情况说明
第四部分 名词解释

    第一部分 国家税务总局概况

    一、主要职能
 (一)具体起草税收法律法规草案及实施细则并提出税收政策建议,与财政部共同上报和下发,制订贯彻落实的措施。负责对税收法律法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释,事后向财政部备案。   
 (二)承担组织实施中央税、共享税及法律法规规定的基金(费)的征收管理责任,力争税款应收尽收。   
 (三)参与研究宏观经济政策、中央与地方的税权划分并提出完善分税制的建议,研究税负总水平并提出运用税收手段进行宏观调控的建议。   
 (四)负责组织实施税收征收管理体制改革,起草税收征收管理法律法规草案并制定实施细则,制定和监督执行税收业务、征收管理的规章制度,监督检查税收法律法规、政策的贯彻执行,指导和监督地方税务工作。   
 (五)负责规划和组织实施纳税服务体系建设,制定纳税服务管理制度,规范纳税服务行为,制定和监督执行纳税人权益保障制度,保护纳税人合法权益,履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务,组织实施税收宣传,拟订注册税务师管理政策并监督实施。   
 (六)组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务,组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。   
 (七)负责编报税收收入中长期规划和年度计划,开展税源调查,加强税收收入的分析预测,组织办理税收减免等具体事项。   
 (八)负责制定税收管理信息化制度,拟订税收管理信息化建设中长期规划,组织实施金税工程建设。   
 (九)开展税收领域的国际交流与合作,参加国家(地区)间税收关系谈判,草签和执行有关的协议、协定。   
 (十)办理进出口商品的税收及出口退税业务。   
 (十一)对全国国税系统实行垂直管理,协同省级人民政府对省级地方税务局实行双重领导,对省级地方税务局局长任免提出意见。   
 (十二)承办国务院交办的其他事项。   
    二、部门预算单位构成
 国家税务局系统实行税务总局垂直管理的领导体制,纳入国家税务总局部门预算编制的预算单位有四级,主要包括:税务总局机关,总局直属事业单位,各省(自治区、直辖市、计划单列市)国家税务局,各地(市、州、盟)国家税务局,各县(市、区、旗)国家税务局。截至2011年底,国家税务局系统共有3605个预算单位,干部职工58.23万人,其中,在职人员46.86万人,离退休人员11.37万人。   

    第二部分 国家税务总局2012年部门预算表

 公共预算收支总表1


单位:万元

 

 入     

 出     

项目

预算数

项目

预算数

一、财政拨款收入

4,742,245.24

一、一般公共服务

7,363,850.28



 税收事务       

7,363,850.28

二、事业收入

21,165.40

二、社会保障和就业

535,084.16



 行政事业单位离退休       

535,084.16

三、事业单位经营收入


三、地震灾后恢复重建支出

10,118.32



 党政机关恢复重建       

10,118.32

四、其他收入

2,722,535.44

四、住房保障支出

456,913.68



 住房改革支出     

456,913.68



 住房公积金        

354,748.65



 提租补贴        

23,350.77



 购房补贴        

78,814.26



五、其他支出

8,528.38



 其他支出        

8,528.38





本年收入合计

7,485,946.08

本年支出合计

8,374,494.82

用事业基金弥补收支差额

1,628.68

结转下年

294,091.38

上年结转

1,181,011.44







 收入总计       

8,668,586.20

支出总计         

8,668,586.20

2 公共预算收入表


单位:万元

 

科目编码

科目名称

合计

上年结转

财政拨款收入

事业收入

其他收入

用事业基金弥补收支差额

201

一般公共服务

7,645,821.97

1,132,014.95

4,056,988.90

20,342.40

2,434,911.97

1,563.75

20107

 税收事务

7,645,821.97

1,132,014.95

4,056,988.90

20,342.40

2,434,911.97

1,563.75

208

社会保障和就业

536,568.47

8,996.06

462,914.45

317.23

64,340.73


20805

 行政事业单位离退休

536,568.47

8,996.06

462,914.45

317.23

64,340.73


218

地震灾后恢复重建支出

10,118.32

10,118.32





21806

 党政机关恢复重建

10,118.32

10,118.32





221

住房保障支出

467,549.06

21,353.73

222,341.89

505.77

223,282.74

64.93

22102

 住房改革支出

467,549.06

21,353.73

222,341.89

505.77

223,282.74

64.93

2210201

 住房公积金     

355,170.37

6,028.08

184,794.00

341.34

163,980.39

26.56

2210202

 提租补贴     

23,350.80

295.61

899.89

161.00

21,994.30


2210203

 购房补贴     

89,027.89

15,030.04

36,648.00

3.43

37,308.05

38.37

229

其他支出

8,528.38

8,528.38





22999

 其他支出

8,528.38

8,528.38






 合计   

8,668,586.20

1,181,011.44

4,742,245.24

21,165.40

2,722,535.44

1,628.68

3 公共预算支出表

单位:万元

 

科目编码

单位名称(科目)

合计

基本支出

项目支出

201

一般公共服务

7,363,850.28

5,572,138.37

1,791,711.91

20107

 税收事务

7,363,850.28

5,572,138.37

1,791,711.91

208

社会保障和就业

535,084.16

535,084.16


20805

 行政事业单位离退休

535,084.16

535,084.16


218

地震灾后恢复重建支出

10,118.32


10,118.32

21806

 党政机关恢复重建

10,118.32


10,118.32

221

住房保障支出

456,913.68

456,913.68


22102

 住房改革支出

456,913.68

456,913.68


2210201

 住房公积金     

354,748.65

354,748.65


2210202

 提租补贴     

23,350.77

23,350.77


2210203

 购房补贴     

78,814.26

78,814.26


229

其他支出

8,528.38

8,528.38


22999

 其他支出

8,528.38

8,528.38



 计       合   

8,374,494.82

6,572,664.59

1,801,830.23

4 公共预算财政拨款支出表

单位:万元

 

科目编码

科目名称

2011年预算执行数

2012年年初预算数

2012年预算数比2011年执行数

小计

当年财政拨款数

当年国库集中支付结余数

增减额

增减%

1

2

3=4+5

4

5

6

7=6-3

8=7/3

201

一般公共服务

4,067,971.41

3,804,070.09

263,901.32

4,056,988.90

-10,982.51

-0.27%

20107

 税收事务

4,067,971.41

3,804,070.09

263,901.32

4,056,988.90

-10,982.51

-0.27%

207

文化体育与传媒

109.00

109.00

0.00

0.00

-109.00

-100.00%

20799

 其他文化体育与传媒支出

109.00

109.00

0.00

0.00

-109.00

-100.00%

208

社会保障和就业

464,605.70

452,952.93

11,652.77

462,914.45

-1,691.25

-0.36%

20805

 行政事业单位离退休

464,605.70

452,952.93

11,652.77

462,914.45

-1,691.25

-0.36%

221

住房保障支出

222,278.00

215,632.51

6,645.49

222,341.89

63.89

0.03%

22102

 住房改革支出

222,278.00

215,632.51

6,645.49

222,341.89

63.89

0.03%

2210201

 住房公积金     

184,794.00

179,704.15

5,089.85

184,794.00

0.00

0.00%

2210202

 提租补贴     

836.00

826.90

9.10

899.89

63.89

7.64%

2210203

 购房补贴     

36,648.00

35,101.46

1,546.54

36,648.00

0.00

0.00%


 合计    

4,754,964.11

4,472,764.53

282,199.58

4,742,245.24

-12,718.87

-0.27%

5 政府性基金预算支出表





单位:万元

 

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出







































































注:国家税务总局没有使用政府性基金预算拨款安排的基本支出和项目支出预算,故本表无数据。

    第三部分 国家税务总局2012年部门预算安排情况说明

    一、关于国家税务总局2012年公共预算收支情况的总体说明
 按照综合预算的原则,国家税务局系统所有收入和支出均包含在国家税务总局部门预算中。国家税务总局2012年收支总预算8668586.2万元,比2011年增加194802.77万元,主要是按照相关政策规定增加了国家税务局系统在职人员和离退休人员工资和住房公积金等人员支出。   
    二、关于国家税务总局2012年公共预算收入情况的说明
 国家税务总局2012年公共预算收入8668586.2万元,其中:上年结转1181011.44万元,占13.62%;财政拨款收入4742245.24万元,占54.71%;事业收入21165.4万元,占0.24%;其他收入2722535.44万元,占31.41%;用事业基金弥补收支差额1628.68万元,占0.02%   
    三、关于国家税务总局2012年公共预算支出情况的说明
 国家税务总局2012年公共预算支出8374494.82万元,其中:基本支出6572664.59万元,占78.48%;项目支出1801830.23万元,占21.52%   
    四、关于国家税务总局2012年公共预算财政拨款情况的说明
 (一)2011年财政拨款预算执行情况   
 国家税务总局2011年财政拨款预算执行数总额为4754964.11万元,其中,当年财政拨款执行数为4472764.53万元,当年国库集中支付结余数282199.58万元。   
 (二)2012年财政拨款预算安排情况   
 国家税务总局2012年年初财政拨款支出预算总额为4742245.24万元。包括以下几个方面:   
    1一般公共服务——税收事务科目预算4056988.9万元。反映国税系统为提供基本公共服务而发生的基本支出和部分项目支出。基本支出包括国税系统行政事业单位支出的人员经费和公用经费;项目支出包括国税系统支出的税务办案经费、基建经费、税务登记证和发票工本费、代扣代收代征税款手续费、金税运行费、纳税服务宣传经费、反避税经费、发票摇奖试点经费等专项经费。
    2社会保障和就业——行政事业单位离退休科目预算462914.45万元。反映国税系统用于离退休干部职工工资及管理方面的支出。
    3住房保障支出——住房改革支出预算222341.89万元。反映国税系统按照国家政策规定为干部职工发放的住房公积金、提租补贴和购房补贴支出。
 1)住房公积金2012年财政拨款预算数是184794万元,与上年持平。   
 2)提租补贴2012年财政拨款预算数是899.89万元,比上年增加63.89万元,主要是符合政策的支出略有增加。   
 3)购房补贴2012年财政拨款预算数是36648万元,与上年持平。   

    第四部分 名词解释

 (一)财政拨款收入,指中央财政当年拨付的资金。   
 (二)事业收入,指国税系统事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。   
 (三)事业单位经营收入,指国税系统事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。   
 (四)其他收入,指国税系统除财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入以外的收入,主要包括:代征地方政府税费手续费收入、地方财政补助收入、利息收入等。   
 (五)用事业基金弥补收支差额,指国税系统事业单位使用以前年度的事业基金弥补本年收支缺口的资金。   
 (六)上年结转,指以前年度未完成而结转到本年继续按原用途使用的资金。   
 (七)一般公共服务(类)税收事务(款),反映国税系统为保障机构正常运行,开展税收管理活动的支出。   
 (八)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款),反映国税系统用于离退休干部职工工资及管理方面的支出。   
 (九)地震灾后恢复重建支出(类)党政机关恢复重建(款),反映国税系统在汶川地震灾区的行政事业单位灾后恢复重建支出。   
 (十)住房保障支出(类)住房改革支出(款),反映国税系统按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。   
 1、住房公积金:指按照国家统一规定,按规定比例为职工缴纳的住房公积金。   
 2、提租补贴:指1999年按照《关于在京中央和国家机关行政事业单位提高房租增发补贴的通知》(国管房改字[1999]267号)规定向职工发放的租金补贴,人均标准90/月。   
 3、购房补贴:指1998年住房分配货币化改革之后,按照国家房改政策规定,向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。   
 (十一)其他支出,反映国税系统部分单位的基本支出。   
 (十二)结转下年,指以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。   
 (十三)基本支出,指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   
 (十四)项目支出,指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

 


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